1、根据审核无误的原始凭证，按规定用微机录入现金收付款凭证、银行收付款凭证及与收支相关的转账凭；
2、依据当月审批后的资金分配计划表，审核付款手续，据以录入付款或转账凭证；
3、复核微机录入凭证的正确性及准确性；
4、定期或不定期对内部、外部往来进行对账；
5、月末编制银行存款余额调节表以及与内部公司进行往来款对账。